Hay algo que he aprendido a través de mi experiencia profesional, de la docencia y de acompañar a personas y organizaciones:
Hay algo que he aprendido a través de mi experiencia profesional, de la docencia y de acompañar a personas y organizaciones:
Muchas veces el problema no está solamente en cuánto dinero tenemos, sino en qué tanto conocemos la realidad financiera que estamos enfrentando.
Esto aplica tanto para una persona como para una empresa.
Una persona puede tener buenos ingresos y, aun así, vivir permanentemente endeudada.
Una empresa puede vender mucho y, aun así, tener problemas de liquidez.
Podemos tener activos y no tener efectivo.
Podemos tener utilidades y no tener caja.
Podemos tomar decisiones aparentemente correctas y, sin darnos cuenta, estar aumentando nuestros riesgos.
Una pregunta fundamental
¿Cómo podemos tomar buenas decisiones si no conocemos realmente nuestra situación?
Antes de decidir, hay que conocer
En finanzas, muchas decisiones se toman mirando solamente un número.
- ¿Cuánto gano?
- ¿Cuánto vendo?
- ¿Cuánto tengo?
- ¿Cuánto debo?
- ¿Cuánto puedo invertir?
- ¿Cuánto puedo gastar?
Pero una decisión financiera responsable requiere mirar mucho más allá.
Necesitamos entender nuestra realidad.
En una persona, esto significa conocer:
- Cuánto realmente ingresa.
- Cuánto realmente gasta.
- Cuánto debe.
- Cuánto paga en intereses.
- Qué compromisos tiene.
- Cuánto tiene disponible.
- Qué riesgos enfrenta.
- Qué capacidad tiene para responder ante un imprevisto.
En una empresa ocurre algo similar, pero con una complejidad mucho mayor.
Necesitamos comprender:
- Liquidez.
- Rentabilidad.
- Endeudamiento.
- Flujo de caja.
- Capital de trabajo.
- Estructura financiera.
- Concentración de clientes.
- Obligaciones.
- Riesgos.
- Controles.
- Capacidad de respuesta.
Por eso, para mí, diagnosticar antes de decidir no es una formalidad. Es una necesidad.
La información también tiene un propósito
Una de las cosas que más me preocupa en las organizaciones es cuando la información financiera termina convirtiéndose simplemente en informes.
Se prepara el estado financiero. Se presenta. Se archiva. Y se continúa trabajando.
Pero la información financiera debería ayudarnos a responder preguntas.
- ¿Qué está pasando?
- ¿Por qué está pasando?
- ¿Qué puede pasar si no hacemos nada?
- ¿Qué alternativas tenemos?
- ¿Qué riesgos estamos asumiendo?
- ¿Qué decisión debemos tomar?
Para mí, ahí comienza realmente el valor del análisis financiero. Porque tener información no significa necesariamente conocer nuestra realidad.
Y conocer nuestra realidad tampoco significa automáticamente tomar buenas decisiones.
Hay que interpretar. Hay que analizar. Hay que cuestionar. Y, finalmente, hay que actuar.
Los riesgos no desaparecen porque no los conozcamos
Un riesgo puede existir aunque nunca lo hayamos identificado. Puede estar presente aunque nadie lo haya documentado. Puede estar afectando una organización aunque todavía no haya producido una pérdida.
Y aquí encuentro una conexión muy interesante con la reflexión que compartí anteriormente sobre el conocimiento.
Una cosa es no conocer un riesgo porque nunca lo identificamos. Otra es recibir señales, tener información disponible y decidir no profundizar.
Porque mientras no conozco el riesgo puedo sentir que todo está bien. Pero el riesgo no desaparece por mi desconocimiento. Simplemente permanece oculto.
La gestión de riesgos debe ayudarnos a responder
- ¿Qué puede salir mal?
- ¿Qué tan preparados estamos?
- ¿Qué consecuencias tendría?
- ¿Qué podemos hacer antes de que ocurra?
Y aquí entran los controles
Un buen control no debería existir simplemente porque una norma lo exige. Un control existe para reducir la posibilidad de que algo ocurra o para permitir detectar oportunamente aquello que ya ocurrió.
Pero también debemos tener cuidado. Tener muchos controles no significa necesariamente tener una organización bien controlada.
Podemos tener procedimientos, firmas, autorizaciones, formatos, sistemas y revisiones, y aun así tener debilidades importantes.
La pregunta correcta
La pregunta no debería ser solamente:
¿Tenemos controles?
La pregunta debería ser:
¿Nuestros controles realmente están funcionando y atacan los riesgos que tenemos?
Eso cambia completamente la conversación.
La Biblia también habla de planificación
Esta reflexión profesional también encuentra un punto de encuentro interesante con algunos principios que aparecen en la Biblia.
“Los pensamientos del diligente ciertamente tienden a la abundancia; mas todo el que se apresura alocadamente, de cierto va a la pobreza.” Proverbios 21:5, RVR1960
No estoy utilizando este versículo como una fórmula financiera. No creo que la Biblia deba convertirse en un manual simplificado de finanzas personales.
Pero sí encuentro un principio que vale la pena considerar: la diligencia y la planificación importan.
Tomar decisiones apresuradamente puede tener consecuencias. Y eso es válido tanto para nuestras finanzas personales como para las decisiones empresariales.
También hay una advertencia sobre construir sin calcular
Jesús planteó una pregunta muy interesante en Lucas 14:28:
“Porque ¿quién de vosotros, queriendo edificar una torre, no se sienta primero y calcula los gastos, a ver si tiene lo que necesita para acabarla?” Lucas 14:28, RVR1960
Me parece una imagen extraordinaria.
Antes de construir, calcular.
Antes de comprometer recursos, conocer.
Antes de avanzar, evaluar.
Antes de tomar una decisión, entender si tenemos capacidad para llevarla hasta el final.
Esto tiene una aplicación muy clara en nuestras finanzas.
- Antes de adquirir una deuda.
- Antes de realizar una inversión.
- Antes de iniciar un negocio.
- Antes de contratar.
- Antes de expandir una empresa.
- Antes de asumir un compromiso financiero.
La pregunta no debería ser únicamente: “¿Puedo hacerlo hoy?”
También deberíamos preguntarnos: “¿Tengo capacidad para sostenerlo mañana?”
El problema de mirar solamente el presente
Uno de los errores más comunes que encuentro es tomar decisiones mirando únicamente la situación actual.
- Tengo dinero hoy. Entonces puedo gastar.
- Tengo caja hoy. Entonces puedo invertir.
- Estoy vendiendo hoy. Entonces puedo crecer.
- Tengo crédito disponible. Entonces puedo endeudarme.
Pero una decisión financiera no debería evaluarse únicamente por su efecto inmediato. Hay que mirar hacia adelante.
- ¿Qué pasa con el flujo de caja?
- ¿Qué obligaciones vienen?
- ¿Qué ocurre si las ventas disminuyen?
- ¿Qué pasa si un cliente importante no paga?
- ¿Qué sucede si aumentan los costos?
- ¿Qué pasa si aparece una emergencia?
- ¿Qué ocurre si la tasa de interés cambia?
Ahí es donde el análisis financiero se conecta directamente con la gestión del riesgo.
No todo lo que podemos hacer, debemos hacerlo
Tener capacidad para hacer algo no significa necesariamente que sea conveniente hacerlo.
Una persona puede tener capacidad para adquirir una deuda, pero eso no significa que deba asumirla.
Una empresa puede tener capacidad para abrir una nueva operación, pero eso no significa que sea el momento adecuado.
Podemos tener acceso a financiación, pero eso no significa que debamos utilizarla. Podemos tener recursos, pero debemos preguntarnos cuál es la mejor manera de utilizarlos.
Por eso una buena asesoría financiera no debería limitarse a responder:
“¿Puedes hacerlo?”
También debería ayudar a responder:
“¿Conviene hacerlo?”
Y todavía más:
“¿Qué riesgos estamos asumiendo si lo hacemos?”
La prudencia también hace parte de una buena decisión
“El avisado ve el mal y se esconde; mas los simples pasan y reciben el daño.” Proverbios 22:3, RVR1960
Más allá de las distintas aplicaciones que puede tener este proverbio, encuentro aquí un principio que también puede aplicarse a la gestión: anticiparse.
Identificar una señal antes de que se convierta en un problema. Reconocer un riesgo antes de que produzca una pérdida. Detectar una debilidad antes de que se materialice. Revisar una decisión antes de comprometer recursos.
Eso es parte de una cultura de prevención. Y prevenir no significa vivir con miedo. Significa conocer la realidad y prepararnos para responder a ella.
Dividendos declarados: ocho principios financieros que nacen de la fe
Hay una expresión contable que uso todos los días en mi trabajo y que quiero traer aquí porque explica mejor que ninguna otra lo que sigue: dividendo declarado.
En una empresa, un dividendo no se reparte porque sí. Se declara porque hubo una gestión sana que generó valor suficiente para hacerlo; es la consecuencia visible de una disciplina que normalmente nadie ve.
Quiero proponerte la misma idea aplicada a la vida financiera de una persona o de una organización que decide sostenerse en principios. Hay ocho que, vividos con constancia, terminan por “declarar dividendo”: producen un fruto que se puede reconocer, así no siempre se mida en dinero.
No los presento como una lista suelta, porque no lo son: van en un orden que tiene su propia lógica. Primero se sana lo que hay que sanar, porque de ahí sale todo lo demás. Después se encuentra el propósito, porque sin un “para qué” no hay finanzas que se sostengan. Luego viene el conocimiento, la capacidad técnica de leer la propia realidad. Se sostiene con confianza y fe, la actitud correcta frente a lo que no controlamos del todo. Se ejerce con administración y mayordomía, que es la responsabilidad concreta sobre lo que se nos entregó. Y se corona con la generosidad y la compasión con propósito, que es, al final, la razón última de que todo lo anterior importe.
1. Sanidad interior — Mateo 6:21, Proverbios 4:23 y Jeremías 17:9
“Porque donde esté vuestro tesoro, allí estará también vuestro corazón.” Mateo 6:21, RVR1960
“Sobre toda cosa guardada, guarda tu corazón; porque de él mana la vida.” Proverbios 4:23, RVR1960
“Engañoso es el corazón más que todas las cosas, y perverso; ¿quién lo conocerá?” Jeremías 17:9, RVR1960
Antes de diagnosticar la cuenta bancaria, vale la pena diagnosticar el corazón. Muchas veces el desorden financiero no es la causa, es el síntoma: miedo heredado a la escasez, culpa, la necesidad de demostrar algo a través de lo que se tiene. El dinero tiende a seguir al corazón, no al revés. Por eso ninguna hoja de cálculo, por bien construida que esté, corrige por sí sola un tesoro mal ubicado.
Lo digo también desde mi propia historia, no solamente desde la teoría. Crecí sin mi madre desde que nací, y esa ausencia —como cualquier otra herida temprana— pudo haberse convertido en una fuente permanente de decisiones desordenadas, financieras y de otro tipo, si nunca la hubiera enfrentado.
He encontrado útil pensar las heridas del alma en cinco categorías que suelen repetirse: el desamor, el desprecio, el abandono, el rechazo, y una quinta que en realidad es la combinación de las cuatro anteriores.
Ninguna de ellas aparece en un estado financiero, pero las cinco pueden explicar por qué alguien gasta para llenar un vacío, por qué otro no logra ahorrar porque en el fondo no cree merecer tener algo guardado, o por qué alguien más acumula sin poder disfrutarlo porque el dinero se convirtió en la única prueba de seguridad que conoce.
Y aquí el versículo de Jeremías cobra un peso particular: el corazón es engañoso incluso para quien lo habita; muchas veces la persona que toma decisiones financieras erráticas no es consciente de que lo que está gestionando mal, en el fondo, no es dinero.
En mi trabajo como auditor aprendí algo que aplica exactamente aquí: cuando una organización tiene fallas repetidas de control, casi nunca el problema está en el control mismo; está en el ambiente de control —la cultura, los incentivos, las señales que reciben las personas sobre lo que de verdad importa.
COSO lo ubica primero en su marco por una razón: todo lo demás se construye sobre esa base, y si esa base está comprometida, ningún control posterior la compensa del todo.
Con las personas ocurre lo mismo. Podemos construir presupuestos impecables sobre un corazón que nunca sanó, y seguiremos preguntándonos por qué el dinero se escapa por una grieta que ninguna hoja de cálculo logra ver.
2. Propósito — 2 Tesalonicenses 3:10 y Efesios 2:10
“…Si alguno no quiere trabajar, tampoco coma.” 2 Tesalonicenses 3:10, RVR1960
“Porque somos hechura suya, creados en Cristo Jesús para buenas obras, las cuales Dios preparó de antemano para que anduviésemos en ellas.” Efesios 2:10, RVR1960
El trabajo no es solamente la fuente del ingreso; es también el lugar donde se ejerce el propósito. Unas finanzas organizadas alrededor de un “para qué” resisten mejor la impulsividad que unas finanzas que solamente persiguen un número. La falta de propósito, aunque no aparezca en ningún estado financiero, es un factor de riesgo tan real como una deuda mal estructurada.
Efesios 2:10 añade algo que me parece decisivo: esas buenas obras para las que fuimos creados, Dios “las preparó de antemano”. No las inventamos nosotros buscando sentirnos útiles; existen, y nuestra tarea es caminar hacia ellas.
Pienso mucho en la escena de Lázaro cuando enseño esta idea. Jesús ya había decidido resucitarlo —eso solamente él podía hacerlo—, pero antes le pidió a los presentes algo que sí estaba en sus manos:
“Dijo Jesús: Quitad la piedra” Juan 11:39, RVR1960
Dios no mueve la piedra que nos corresponde mover a nosotros, aunque después sí hace lo que nosotros jamás podríamos hacer.
Con el propósito financiero pasa algo parecido: podemos orar, esperar y tener fe en que las cosas van a mejorar, pero también tenemos una piedra que nos corresponde correr —un presupuesto que hacer, una deuda que empezar a pagar, un hábito que cambiar— y esa parte no se nos resuelve sola.
3. Conocimiento — Proverbios 1:7, Oseas 4:6 y Juan 8:32
“El principio de la sabiduría es el temor de Jehová; los insensatos desprecian la sabiduría y la enseñanza.” Proverbios 1:7, RVR1960
“Mi pueblo fue destruido, porque le faltó conocimiento.” Oseas 4:6, RVR1960
“Y conoceréis la verdad, y la verdad os hará libres.” Juan 8:32, RVR1960
Esto conecta directamente con la pregunta que abre todo este artículo, y con el primer artículo de este blog, donde desarrollé Oseas 4:6 y Juan 8:32 con más detenimiento a propósito del desconocimiento y la disposición a desconocer.
El conocimiento financiero, para mí, no comienza en la técnica; comienza en una actitud de humildad frente a lo que todavía no sabemos.
Es la misma idea que compartí antes: la diferencia entre no saber y decidir no saber. Un profesional —o una persona— que se cree por encima de la necesidad de seguir preguntando, deja de aprender justamente donde más lo necesita.
Y hay una segunda cara del conocimiento que quiero nombrar aquí, porque también nace de la humildad: reconocer los propios límites y apoyarse en lo que otros saben hacer mejor.
Nadie tiene todos los dones ni todo el conocimiento, y pretender resolverlo todo en solitario —las finanzas, el negocio, la vida— es otra forma de soberbia disfrazada de autosuficiencia.
Buscar consejo, rodearse de personas competentes y delegar en la fortaleza de otros lo que no es la propia no es debilidad; es exactamente la misma sabiduría que describe este principio.
4. Confianza y fe — 3 Juan 1:2, Gálatas 6:7 y Eclesiastés 11:4
“Amado, yo deseo que tú seas prosperado en todas las cosas, y que tengas salud, así como prospera tu alma.” 3 Juan 1:2, RVR1960
“No os engañéis; Dios no puede ser burlado: pues todo lo que el hombre sembrare, eso también segará.” Gálatas 6:7, RVR1960
“El que al viento observa, no sembrará; y el que mira a las nubes, no segará.” Eclesiastés 11:4, RVR1960
Tres ideas que se sostienen entre sí. La prosperidad que vale la pena buscar es integral —alcanza el alma antes que la cuenta bancaria—, y opera bajo una ley que ya mencioné de otra forma en este mismo artículo: lo que se siembra se cosecha; los números, con el tiempo, siempre terminan contando la verdad.
Pero hay un riesgo del lado contrario a la imprudencia, y quiero nombrarlo con la misma honestidad con la que hablé antes de la prudencia: quien solo observa el viento y mira las nubes, esperando una certeza total antes de actuar, tampoco siembra nada.
La fe, aquí, no es descuido; es la disposición a actuar con diligencia aun sin tener el control absoluto del resultado.
5. Administración — 1 Pedro 4:10
“Cada uno según el don que ha recibido, minístrelo a los otros, como buenos administradores de la multiforme gracia de Dios.” 1 Pedro 4:10, RVR1960
Administrar, en este sentido, no es acumular: es gestionar algo que se recibió, a favor de alguien más.
Es exactamente el espíritu que debería tener cualquier sistema de control dentro de una organización: no existe para proteger al administrador, existe para proteger aquello —y a aquellos— que fueron puestos bajo su cuidado.
6. Mayordomía — Mateo 25:21
“Y su señor le dijo: Bien, buen siervo y fiel; sobre poco has sido fiel, sobre mucho te pondré; entra en el gozo de tu señor.” Mateo 25:21, RVR1960
La fidelidad en lo pequeño es la condición para recibir lo grande, no al contrario.
En términos financieros, esto se traduce en algo muy concreto: una persona o una empresa construye la confianza —de un banco, de un inversionista, de un socio— a través de la disciplina sostenida en las decisiones más pequeñas, no a través de la promesa de lo que hará cuando tenga más.
Hay una historia del Antiguo Testamento que ilustra estos dos principios juntos mejor que cualquier explicación teórica.
Antes de ser rey, David era solamente el pastor de las ovejas de su padre, y cuando un león o un oso atacaba el rebaño, él salía tras la fiera, la enfrentaba y rescataba al cordero (1 Samuel 17:34-36).
Nadie lo estaba mirando. No había ejército, ni corona, ni beneficio visible en juego —solamente una responsabilidad pequeña, tomada en serio, lejos de cualquier reflector.
Y esa misma fidelidad, ejercida en lo oculto y en lo pequeño, fue exactamente lo que Dios usó después para confiarle un reino entero.
La administración y la mayordomía casi nunca se examinan en el momento grande; se forjan en el momento pequeño que nadie más está observando.
7. Generosidad — Malaquías 1:8, 1 Timoteo 5:8 y Mateo 25:40
“Y cuando ofrecéis el animal ciego para el sacrificio, ¿no es malo? Asimismo cuando ofrecéis el cojo o el enfermo, ¿no es malo? Preséntalo, pues, a tu príncipe; ¿acaso se agradará de ti, o le serás acepto? dice Jehová de los ejércitos.” Malaquías 1:8, RVR1960
“Porque si alguno no provee para los suyos, y mayormente para los de su casa, ha negado la fe, y es peor que un incrédulo.” 1 Timoteo 5:8, RVR1960
“Y respondiendo el Rey, les dirá: De cierto os digo que en cuanto lo hicisteis a uno de estos mis hermanos más pequeños, a mí lo hicisteis.” Mateo 25:40, RVR1960
Este pasaje de Malaquías me confronta cada vez que lo leo. Hay una diferencia enorme entre dar lo que sobra y dar lo mejor.
En la práctica financiera veo esa misma tentación: presupuestar la generosidad, la ética o el cumplimiento como lo último de la lista, después de que todo lo demás ya se resolvió —en lugar de tratarlo como una prioridad que se declara primero.
Quiero ser claro en algo que la Escritura misma equilibra: la generosidad bíblica nunca sustituye la responsabilidad.
1 Timoteo 5:8 es exigente al respecto —primero se provee para los propios, antes de mirar hacia afuera—, y solamente después de esa responsabilidad cumplida tiene pleno sentido la generosidad hacia otros de la que habla Mateo 25:40.
No son principios que compitan entre sí; son dos etapas de una misma mayordomía bien ordenada.
8. Compasión con propósito — Hechos 20:35 y Proverbios 11:25
“…Más bienaventurado es dar que recibir.” Hechos 20:35, RVR1960
“El alma generosa será prosperada; y el que saciare, él también será saciado.” Proverbios 11:25, RVR1960
Y aquí cierro el círculo de estos ocho principios donde también cierro mi manera de entender las finanzas: el propósito final de la salud financiera no es acumular, es tener capacidad de bendecir.
Una persona o una empresa financieramente sana, pero cerrada sobre sí misma, alcanzó la mitad del objetivo. La otra mitad se cumple cuando esa salud se convierte en la capacidad de dar.
Pero quiero precisar algo que aprendí acompañando a personas en dificultades reales, porque me parece tan importante como el principio mismo: compasión con propósito no siempre significa entregar dinero.
A veces significa entregar la herramienta con la que la persona pueda volver a producir su propio sustento.
Recuerdo el caso de una familia que acompañé, con una deuda informal que crecía más rápido de lo que podían pagar y que ya ponía en riesgo su vivienda. El esposo había trabajado años en el transporte, pero había perdido la posibilidad de seguir haciéndolo por unos trámites pendientes que no alcanzaba a cubrir.
Ayudarlos no fue entregarles una suma de dinero para que la deuda siguiera esperando la siguiente crisis; fue ayudar a poner al día ese trámite, para que él pudiera volver a trabajar en lo que sabía hacer.
No le di un pez; le ayudé a recuperar la caña.
Esa distinción —entre asistencialismo y compasión con propósito— me parece central para cualquier persona u organización que quiera ejercer la generosidad de manera que realmente transforme, y no solamente que alivie por un momento.
Estos ocho principios no reemplazan el diagnóstico técnico del que hablé antes —la liquidez, el flujo de caja, los controles, la gestión de riesgos siguen siendo indispensables—; le dan, más bien, el fundamento sobre el cual ese diagnóstico realmente tiene sentido.
Se puede tener una hoja de cálculo perfecta y, aun así, una vida financiera desordenada por dentro.
Por eso me parece que estos principios son el punto de partida real, y no un anexo espiritual al final de la conversación.
Finanzas personales: el diagnóstico antes del consejo
En las finanzas personales, muchas veces buscamos una respuesta rápida.
- “¿En qué debería invertir?”
- “¿Cuánto debería ahorrar?”
- “¿Debería pedir este crédito?”
- “¿Debería comprar esta propiedad?”
Pero antes de responder cualquiera de esas preguntas, considero que debemos conocer la situación particular de la persona.
No existe una decisión financiera responsable basada únicamente en una recomendación general.
Hay que conocer:
ingresos + gastos + deudas + patrimonio + objetivos + capacidad de ahorro + riesgos + horizonte de tiempo.
Porque lo que puede ser una buena decisión para una persona puede ser una mala decisión para otra.
Por eso, antes de buscar una solución, primero debemos hacer un diagnóstico.
Finanzas corporativas: los números cuentan una historia
En las empresas ocurre algo similar. Los estados financieros no son solamente números. Son una representación de una realidad.
Detrás de una disminución del margen puede existir un problema comercial.
Detrás de un aumento de las cuentas por cobrar puede existir un problema de cartera.
Detrás de una falta de liquidez puede existir una mala gestión del capital de trabajo.
Detrás de una caída de la rentabilidad puede existir una estructura de costos que necesita ser revisada.
Y detrás de una aparente fortaleza financiera puede existir un riesgo que todavía no hemos identificado.
Por eso me gusta entender el diagnóstico financiero como una conversación con la realidad de la empresa. Los números hablan. Pero hay que aprender a escucharlos.
Asesorar no es decidir por el otro
También creo que hay una diferencia importante entre asesorar y decidir.
Como consultor, puedo analizar información, identificar situaciones, plantear escenarios, explicar riesgos, formular recomendaciones y acompañar el proceso. Pero la decisión finalmente pertenece a quien tiene la responsabilidad de tomarla.
Por eso considero que una buena asesoría no debería crear dependencia. Debería generar comprensión y capacidad para decidir.
El objetivo no es que alguien diga:
“Haz lo que me diga el consultor.”
El objetivo debería ser que pueda decir:
“Ahora entiendo mi situación, conozco mis alternativas, comprendo los riesgos y puedo tomar una decisión consciente.”
Ese es, para mí, uno de los verdaderos valores del conocimiento.
La información, el control y la integridad
Podemos tener excelentes herramientas financieras, sistemas sofisticados, indicadores, controles, auditorías. Pero ninguna herramienta reemplaza la integridad de las personas que toman las decisiones.
Un control puede detectar una desviación. Pero alguien debe decidir qué hacer con ella.
Un informe puede mostrar un problema. Pero alguien debe tener la voluntad de enfrentarlo.
Una auditoría puede identificar una debilidad. Pero la organización debe decidir si la corrige.
Por eso, para mí, conocimiento e integridad tienen que caminar juntos. El conocimiento nos ayuda a comprender. La integridad nos exige actuar correctamente frente a aquello que comprendemos.
No se trata solamente de tener más dinero
Al final, esta reflexión me lleva nuevamente al principio. Tal vez el problema financiero no siempre sea la falta de dinero.
A veces puede ser:
- Falta de información.
- Falta de análisis.
- Falta de planificación.
- Falta de disciplina.
- Falta de controles.
- Falta de gestión de riesgos.
- Falta de asesoramiento.
- O incluso falta de voluntad para mirar la realidad.
Y aquí encuentro una conexión con la pregunta que planteé anteriormente:
¿Realmente no sabemos o decidimos no saber?
Porque a veces la información está disponible. El problema es que no queremos mirar.
Antes de tomar una decisión, hazte estas preguntas
Cuando tengas que tomar una decisión financiera, personal o empresarial, quizá valga la pena detenerte y preguntar:
1. ¿Cuál es realmente mi situación?
No la que quiero creer. La real.
2. ¿Qué información me hace falta?
Porque decidir sin información también es una decisión.
3. ¿Qué riesgos estoy asumiendo?
No solamente qué puedo ganar. También qué puedo perder.
4. ¿Qué pasa si las cosas no salen como espero?
Una buena decisión también considera escenarios adversos.
5. ¿Tengo capacidad para sostener esta decisión?
No solamente para iniciarla.
6. ¿Qué controles necesito?
Especialmente cuando existen recursos, responsabilidades o riesgos importantes.
7. ¿Estoy tomando esta decisión por análisis o por emoción?
Porque el entusiasmo también puede hacernos perder perspectiva.
8. ¿Estoy dispuesto a aceptar lo que los números me están diciendo?
Esta quizá sea una de las preguntas más difíciles.
Conocer para decidir
Después de años de estudiar, trabajar, enseñar y acompañar diferentes procesos, cada vez estoy más convencido de algo:
Una buena decisión comienza mucho antes del momento en que decidimos.
Comienza cuando estamos dispuestos a conocer. A preguntar. A investigar. A analizar. A reconocer lo que no sabemos. A mirar los riesgos. A escuchar lo que los números nos están diciendo. A aceptar una realidad aunque no sea la que queríamos encontrar.
Y después de conocer, viene la responsabilidad de actuar.
Por eso mi manera de entender las finanzas, el asesoramiento, los riesgos y los controles no se limita a números, informes o procedimientos.
Todo eso tiene un propósito:
Ayudarnos a comprender mejor la realidad para tomar mejores decisiones.
Y quizá esa sea una de las razones por las que sigo creyendo que el conocimiento tiene verdadero valor cuando se pone al servicio de otros.
La pregunta que quiero dejarte
Si eres una persona y estás pensando en una decisión financiera:
¿Realmente conoces tu situación antes de decidir?
Si eres empresario:
¿Conoces realmente la situación financiera y los riesgos de tu organización, o estás tomando decisiones con información incompleta?
Y hay una pregunta que sirve para ambos:
¿Qué estás evitando conocer porque sabes que, si conoces la realidad, probablemente tendrás que tomar una decisión diferente?
Porque los números pueden mostrarnos una realidad que no siempre queremos ver. Los riesgos pueden existir aunque no los reconozcamos. Y los controles pueden existir sin necesariamente estar funcionando.
Pero cuando estamos dispuestos a conocer, analizar y actuar con integridad, el conocimiento deja de ser simplemente información.
Se convierte en una herramienta para decidir.
Decisiones con Propósito
Comparto estas reflexiones desde mi experiencia profesional, la docencia, la investigación y mi convicción de que el conocimiento adquiere verdadero valor cuando se pone al servicio de otros.
Conocimiento para decidir.
Integridad para actuar.
Propósito para trascender.